遠(yuǎn)期外匯買賣，是指按照遠(yuǎn)期外匯合約中規(guī)定的幣種、數(shù)額、匯率和交割日期，于到期日進(jìn)行交割的外匯之間的交易。

遠(yuǎn)期外匯買賣最重要的用途是能夠幫助企業(yè)提前確定未來某日或某一時間段的外匯買賣匯率、鎖定匯率風(fēng)險，規(guī)避由于未來匯率變動給企業(yè)帶來的潛在損失。

提前鎖定未來兩種外幣之間的匯率成本，消除市場不確定性。

1.遠(yuǎn)期外匯買賣須符合展業(yè)三原則。外匯資金的來源和使用須符合國家外匯管理規(guī)定。

2.企業(yè)需繳納一定比例的保證金或占用銀行授信額度，繳納比例請咨詢辦理銀行。

企業(yè)經(jīng)常項下和資本與金融項下有真實貿(mào)易背景的客戶均可向銀行申請辦理遠(yuǎn)期外匯買賣。

人民幣外匯掉期，是指境內(nèi)機(jī)構(gòu)與銀行有一前一后不同日期，兩次方向相反的本外幣交易。

人民幣外匯掉期能夠幫助企業(yè)解決中短期外匯資金來源問題，調(diào)劑本外幣資金余缺，從而提升其資金籌措與管理的靈活性，降低資金綜合成本，并能夠幫助企業(yè)規(guī)避遠(yuǎn)期匯率風(fēng)險，提前鎖定成本收益。

在交易日，銀行與客戶約定，在近端交割日按約定匯率以人民幣交換一定數(shù)量的外幣，在遠(yuǎn)端交割日再以約定匯率以外幣反向交換同樣數(shù)量的人民幣。

1.人民幣外匯掉期業(yè)務(wù)實行實需原則。近端和遠(yuǎn)端企業(yè)需提供能夠證明其真實需求背景的書面材料。外匯資金的來源和使用須符合國家外匯管理規(guī)定。

2.企業(yè)需繳納一定比例的保證金或占用銀行授信額度，繳納比例請咨詢辦理銀行。

對于近端結(jié)匯/遠(yuǎn)端購匯的外匯掉期業(yè)務(wù)，客戶近端結(jié)匯的外匯資金應(yīng)為按照外匯管理規(guī)定辦理即期結(jié)匯的外匯資金。

對于近端購匯/遠(yuǎn)端結(jié)匯的外匯掉期業(yè)務(wù)，客戶近端可以以人民幣購入外匯，并進(jìn)入經(jīng)常項目外匯帳戶留存或按照規(guī)定對外支付；遠(yuǎn)端結(jié)匯的外匯資金應(yīng)為按照外匯管理規(guī)定可以辦理即期結(jié)匯的外匯資金。

人民幣外匯期權(quán)，是指合約買方在向出售方支付一定期權(quán)費后，所獲得的在未來約定日期，按照約定匯率用人民幣買進(jìn)或者賣出一定數(shù)量外匯的選擇權(quán)。

人民幣外匯期權(quán)主要應(yīng)用于人民幣匯率風(fēng)險管理。買入期權(quán)的功能主要包括：規(guī)避人民幣匯率波動的市場風(fēng)險，鎖定企業(yè)購匯或結(jié)匯成本。

1.不論是履行外匯交易的合約還是放棄履行外匯交易的合約，外匯期權(quán)買方支付的期權(quán)交易費都不能收回。

2.外匯期權(quán)交易的買賣雙方權(quán)利和義務(wù)是不對等的，即期權(quán)買方擁有選擇的權(quán)利，期權(quán)的賣方承擔(dān)被選擇的權(quán)利，不得拒絕接受。

3.外匯期權(quán)交易的買賣雙方的收益和風(fēng)險是不對稱的，對期權(quán)的買方而言，其成本是固定的，而收益是無限的；對期權(quán)的賣方而言，其最大收益是期權(quán)費，損失是無限的。

1.企業(yè)辦理人民幣外匯期權(quán)業(yè)務(wù)應(yīng)具有對沖外匯風(fēng)險敞口的真實需求背景。人民幣期權(quán)合約行權(quán)所產(chǎn)生的企業(yè)外匯收支，不得超出企業(yè)真實需求所支持的實際規(guī)模，且交割資金應(yīng)為符合相關(guān)外匯管理規(guī)定可以辦理即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的資金。

2.企業(yè)需繳納一定比例的保證金或占用銀行授信額度，繳納比例請咨詢辦理銀行。

企業(yè)經(jīng)常項下和資本與金融項下的外匯收支均可向銀行申請辦理人民幣外匯期權(quán)業(yè)務(wù)。